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作为工薪一族，每月的薪水都是辛劳所得，需要认真地进行投资规划，以保证资金的保值增值。也需要进行相应的税收筹划，也就是通俗意义上所说的"避税"，但绝不是偷税和漏税。今年个税起征点上调到1600元后，你工资单上的"个调税"一项可能会减少几十元钱，是否还有其他合法的避税方法来进一步减少税收支出呢?
如果你仔细阅读自己每月的工资单就会发现，你需要缴纳的个调税的金额中是不包括"四金"的。根据我国个人所得税征收的相关规定，每月所缴纳的养老金、住房公积金等"四金"是税前扣除的，也就是说，"四金"不用纳税。按照上海市公积金管理办法，个人公积金目前按照上年月平均工资的7%缴存，有条件的单位还可为职工缴存补充公积金，比例为1%至8%。通过缴纳补充公积金，你每月的个调税金额能够再次减少。需要注意的一点是，公积金的支取是有限制的，但如果你办理有住房贷款，可以用公积金来充抵房贷的本金或充抵每月的按揭款，既可避税，又可减轻房贷的负担，可谓一举两得。
哪些投资品种可以用来避税呢?首先来说说国债。国债素有"金边债券"之称，是各种理财渠道中最安全、稳妥的投资种类。虽然近几期国债的票面利率均与银行同期储蓄存款利率相差不多，但购买国债比同期储蓄存款要少支付20%的利息税，从这点而言，无疑具有较高的投资价值。以分别购买1万元的3年期、5年期国债为例，到期后分别可获得972元、1800元利息，比同期定期存款多得194.4元、360元。
国债属于低风险，低收益的投资品种。对那些风险承受能力和收益需求较高的投资者来说，投资开放式基金是最好的选择。由于上市公司在向基金派发股息、红利及企业债的利息收入时代扣代缴20%的个人所得税，因此，基金向个人投资者分配时不再代扣代缴个人所得税。
目前，个人投资者可以投资的开放式基金主要有股票型基金、债券型基金和货币型基金。股票型基金的风险相对要比货币市场基金高，但目前股市开始回暖，股票型基金的收益还是很值得期待的。除此之外，个人投资者买卖股票、期货获得的差价收入也是不征收个人所得税的。
值得一提的是，购买保险所获得的各类赔偿也是免税的。为了配合社会保障制度改革、促进教育事业的发展，国家对封闭式运作的个人储蓄型教育保险金、个人储蓄型养老保险金、个人储蓄型失业保险金、个人储蓄型医疗保险金等利息所得均免征所得税。另外，近年来各家保险公司不断推出的分红类保险目前也暂不纳税。
希望大家能充分运用国家制定的优惠政策，合法地避税减税，力求投资收益最大化。
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